Un prestito senza interessi sul 40% della spesa e un prestito a condizioni di mercato sul 60%, entrambi da restituire. È il piano del Microcredito di Regione Lombardia, che dal dicembre 2025 ammette anche chi non ha una società, purché abbia partita IVA individuale attiva, domicilio fiscale e sede del progetto in Lombardia.
La misura copre il 100% delle spese ammesse e consente di ottenere da 15.000 a 100.000 euro, con un tetto che scende a 75.000 per i lavoratori autonomi che passano da un operatore di microcredito. Lo sportello è aperto dal 2 dicembre 2025 e non ha una data di chiusura: si ferma a esaurimento delle risorse.
Viene spesso presentata come un’agevolazione a tasso zero sul 40%, formula corretta ma che rischia di essere letta come un contributo. Non lo è: quella quota è capitale e va restituita in rate semestrali. A fine percorso una parte, fino al 50%, può essere abbuonata, ma solo se si verificano tre condizioni.
C’è poi un passaggio che decide l’accesso più di qualunque requisito: la domanda non la presenta il richiedente, ma il finanziatore, e serve una delibera di finanziamento già ottenuta.
Come funziona il co-finanziamento 40/60
Le due quote stanno in un unico contratto di co-finanziamento con il soggetto finanziatore, che eroga anche la parte regionale per conto di Regione Lombardia, con Finlombarda come gestore.
La quota regionale, pari al 40% delle spese ammesse, ha tasso nominale zero e si rimborsa a capitale costante, con rate semestrali al 5 marzo e al 5 settembre, in otto o dieci semestri, con un preammortamento fino a quattro semestri.
La quota del finanziatore, pari al 60%, ha tasso fisso con TAN fino al 9% e rate mensili o trimestrali costanti. L’avviso definisce il tasso complessivo come media ponderata fra lo zero della prima quota e il tasso della seconda. È un dato nominale, non un TAEG, e non è un tasso costante sul debito residuo, perché le due quote si ammortizzano con piani diversi.
L’anticipo dell’80% arriva entro 45 giorni dal contratto; il saldo segue la rendicontazione.
Quanto si può ottenere
Il progetto deve valere almeno 15.000 euro e l’importo massimo dipende dal canale scelto.
| Canale | Quota regionale (40%, tasso 0%) | Quota del finanziatore (60%) | Totale finanziabile |
|---|---|---|---|
| Banca o Confidi | 6.000-40.000 euro | 9.000-60.000 euro | 15.000-100.000 euro |
| Operatore di microcredito, lavoratore autonomo o PMI | 6.000-30.000 euro | 9.000-45.000 euro | 15.000-75.000 euro |
| Operatore di microcredito, Srl | 6.000-40.000 euro | 9.000-60.000 euro | 15.000-100.000 euro |
I massimali di 75.000 e 100.000 euro ricalcano quelli previsti per il microcredito dalla normativa nazionale.
Quanto costa veramente
Il 9% è un tasso nominale, non un TAEG. Alle spese di istruttoria, che vanno da 300 euro fino all’1% del finanziamento, possono aggiungersi gli oneri delle garanzie.
Le garanzie reali sono vietate, il finanziatore può chiedere garanzie personali e attivare il Fondo centrale di garanzia solo sulla quota propria.
Un esempio rende l’ordine di grandezza. Un progetto da 50.000 euro con una banca vale 20.000 euro di quota regionale e 30.000 euro di quota bancaria. Ipotizzando un TAN al 9%, otto semestri – quattro di preammortamento, il massimo previsto, e quattro di ammortamento – e rate trimestrali, gli interessi valgono circa 8.500 euro, a cui l’istruttoria all’1% ne aggiunge 500. Il costo complessivo sfiora i 9.000 euro. Con un TAN al 6% gli interessi scendono a circa 5.700 euro.
Il capital rebate non è un diritto
A fine percorso può arrivare il capital rebate, cioè l’abbuono delle ultime rate della quota regionale, per un valore massimo pari al 50% del capitale regionale.
L’abbuono è però subordinato a tre condizioni: che la rendicontazione si chiuda positivamente, che almeno metà della quota regionale sia già stata rimborsata e che i pagamenti verso il finanziatore risultino regolari.
Nell’esempio proposto l’abbuono massimo sarebbe di 10.000 euro, cioè più degli interessi stimati. Resta però un tetto, non un diritto: la convenienza dell’operazione va valutata ipotizzando che non arrivi.
Non solo imprese: ammessi anche i lavoratori autonomi
Per i lavoratori autonomi servono la partita IVA individuale attiva, il domicilio fiscale in Lombardia e una sede del progetto in regione.
Serve poi una delibera di finanziamento già rilasciata da un soggetto convenzionato, che valuta il merito creditizio come in qualsiasi richiesta di finanziamento. È il passaggio che decide l’accesso: senza quella delibera la domanda non è ricevibile.
L’aiuto è concesso in regime de minimis, con dichiarazione sul plafond e sul perimetro di impresa unica. Si può presentare una sola domanda per richiedente.
Le spese ammissibili
Le spese sono ammissibili dal giorno successivo all’invio della domanda, non prima. Rientrano beni strumentali, macchinari, arredi e hardware, con esclusione degli smartphone; software e servizi cloud o SaaS per dodici mesi; consulenze specialistiche, marketing, logistica, contrattualistica, contabilità e fiscalità; formazione. Alle spese dirette si aggiunge un forfait del 7% per le spese generali.
Restano fuori leasing, affitti, veicoli, beni usati, personale interno e materiali di consumo. Non si conteggiano inoltre le fatture di imponibile inferiore a 250 euro.
Il progetto va chiuso e rendicontato entro diciotto mesi dalla concessione, prorogabili di tre, con almeno il 60% realizzato. Le spese si espongono al netto dell’IVA, salvo che l’imposta non sia recuperabile: in quel caso un’autodichiarazione sul regime fiscale la rimette nel finanziamento, come accade per chi applica il regime forfettario.
Come si presenta la domanda
La richiesta la inoltra il finanziatore sulla piattaforma “Bandi e Servizi”, per conto del richiedente, con delibera e delega. L’istruttoria si chiude entro 90 giorni, il contratto entro 60 dalla comunicazione di esito positivo e l’anticipo arriva entro quarantacinque giorni dalla firma.
Le domande sono aperte “sino a esaurimento della dotazione”. Esaurite le risorse, la Regione accoglie domande in lista d’attesa fino al 10% della dotazione e poi sospende lo sportello.
Cosa aggiunge rispetto al microcredito nazionale
Il microcredito disciplinato dall’articolo 111 del testo unico bancario ha gli stessi tetti, cioè 75.000 euro elevati a 100.000 per le Srl, vieta le garanzie reali e impone servizi ausiliari.
La versione lombarda aggiunge due elementi: la quota a tasso zero e il capital rebate. Chi cerca invece un contributo che non vada restituito deve guardare altrove: è il caso dei bandi regionali a fondo perduto, come quelli attivi nel Lazio e nelle Marche, che funzionano con una logica diversa.
Domande frequenti
No. È un finanziamento a tasso zero, senza interessi, ma il capitale va restituito in rate semestrali. L’unica parte che può restare non rimborsata è il capital rebate, fino al 50% della quota regionale, dopo la rendicontazione e il rimborso di almeno metà.
No. La domanda passa da un soggetto convenzionato, che valuta il merito e presenta la pratica: senza delibera la richiesta non è ricevibile e il canale decide il tetto massimo.
Sì. Il limite è stato eliminato nell’ottobre 2025. Restano il domicilio fiscale e la sede del progetto in Lombardia e le esclusioni settoriali.
La quota regionale non matura interessi, ma il capitale si restituisce; quella privata ha un TAN fino al 9%, più istruttoria da 300 euro all’1%. Su 50.000 euro, otto semestri e rate trimestrali, gli interessi stimati sono circa 8.500 euro e l’istruttoria 500.
Dal giorno successivo all’invio della domanda. Le spese anteriori non sono ammissibili.
Sì, con un’autodichiarazione sul regime fiscale, poiché per il forfettario l’imposta non è recuperabile.
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